鞏義市北山口鎮(zhèn)財(cái)政所：活學(xué)善用“望聞問(wèn)切” 做實(shí)做細(xì)單位內(nèi)控管理工作
內(nèi)部控制是行政事業(yè)單位有效防范風(fēng)險(xiǎn)、規(guī)范權(quán)力運(yùn)行的主要手段。為進(jìn)一步推進(jìn)財(cái)政局內(nèi)控制度有效落實(shí)，形成“以制度管權(quán)、以制度管人、以制度辦事”的工作格局，鞏義市北山口鎮(zhèn)財(cái)政所活學(xué)善用“望聞問(wèn)切”，做實(shí)做細(xì)所內(nèi)內(nèi)控管理工作，切實(shí)做到“為之于未有，治之于未亂”，防患于未然。
“望”在日常，嚴(yán)在實(shí)處，持續(xù)強(qiáng)化內(nèi)部監(jiān)督
制度的生命力在于執(zhí)行，而監(jiān)督是確保制度執(zhí)行力的重要保障。為客觀、真實(shí)反映工作情況，將監(jiān)督融入日常，北山口財(cái)政所采取有效措施，強(qiáng)化日常管理。一是設(shè)置內(nèi)控管理崗和內(nèi)控聯(lián)絡(luò)員，內(nèi)控管理崗由所長(zhǎng)負(fù)責(zé)所內(nèi)具體管理工作，內(nèi)控管理聯(lián)絡(luò)員負(fù)責(zé)與基層財(cái)政科的工作聯(lián)絡(luò)和內(nèi)控工作的落實(shí)，按照局關(guān)于落實(shí)《河南省財(cái)政廳關(guān)于印發(fā)基層財(cái)政內(nèi)部控制基本制度（試行）等四個(gè)制度辦法的通知》實(shí)施方案，做好內(nèi)控工作事項(xiàng)，落實(shí)落細(xì)內(nèi)控工作常態(tài)化管理。二是嚴(yán)格遵守財(cái)政局預(yù)算日常監(jiān)管范圍，按季度報(bào)送預(yù)算執(zhí)行分析，年初設(shè)置預(yù)算項(xiàng)目庫(kù)，年中對(duì)項(xiàng)目執(zhí)行情況進(jìn)行分析監(jiān)控，年終對(duì)項(xiàng)目執(zhí)行情況進(jìn)行綜合評(píng)價(jià)并撰寫(xiě)項(xiàng)目績(jī)效評(píng)價(jià)報(bào)告，按財(cái)政局工作節(jié)點(diǎn)要求進(jìn)行編報(bào)預(yù)算決算、開(kāi)展支付業(yè)務(wù)、日常財(cái)務(wù)管理和會(huì)計(jì)核算等方面的指導(dǎo)，不斷強(qiáng)化內(nèi)部監(jiān)督。三是適時(shí)開(kāi)展機(jī)關(guān)運(yùn)轉(zhuǎn)、財(cái)務(wù)管理、監(jiān)管業(yè)務(wù)等多領(lǐng)域多層次的自查、配合市里的審計(jì)巡查，財(cái)政局內(nèi)審等重點(diǎn)檢查，及時(shí)以風(fēng)險(xiǎn)提示等方式予以警示。
“聞”令而動(dòng)，注重時(shí)效，系統(tǒng)謀劃內(nèi)控工作
壹引其綱，萬(wàn)目皆張。北山口財(cái)政所統(tǒng)一思想，堅(jiān)持以系統(tǒng)思維統(tǒng)籌謀劃年度內(nèi)控工作。根據(jù)財(cái)政局內(nèi)部控制基本制度實(shí)施方案，北山口財(cái)政所第一時(shí)間組織全所同志共同學(xué)習(xí)貫徹局內(nèi)控會(huì)議精神對(duì)財(cái)政所內(nèi)控工作計(jì)劃進(jìn)行完善，提出本年度任務(wù)目標(biāo)，明確時(shí)間節(jié)點(diǎn)，層層壓實(shí)責(zé)任。將內(nèi)控管理工作列入年度履職盡責(zé)重點(diǎn)工作任務(wù)清單，與全面從嚴(yán)治黨、重點(diǎn)監(jiān)管業(yè)務(wù)同步推進(jìn)、同抓落實(shí)。將加強(qiáng)財(cái)會(huì)監(jiān)督內(nèi)部監(jiān)督作為財(cái)政所內(nèi)控工作的重要內(nèi)容，研究制定鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政管理機(jī)構(gòu)內(nèi)部控制操作規(guī)程，明確單位內(nèi)部監(jiān)督的主體、范圍、程序、權(quán)責(zé)等，落實(shí)單位內(nèi)部監(jiān)督主體責(zé)任。
“問(wèn)”計(jì)于需，優(yōu)化服務(wù)，實(shí)時(shí)完善內(nèi)控體系
制度建設(shè)是內(nèi)控管理的基礎(chǔ)和依據(jù)，北山口財(cái)政所持續(xù)優(yōu)化完善內(nèi)控制度體系建設(shè)。一是以“三問(wèn)”開(kāi)展內(nèi)部制度評(píng)估工作，助力完善內(nèi)控體系。一問(wèn)有無(wú)新增業(yè)務(wù)事項(xiàng)，是否存在制度空白的領(lǐng)域；二問(wèn)有無(wú)條件成熟，可以制度固化經(jīng)驗(yàn)成果的情形；三問(wèn)有無(wú)新變化、新要求，現(xiàn)有制度的流程等是否需要調(diào)整優(yōu)化。打破思維慣性和路徑依賴，優(yōu)化業(yè)務(wù)流程，不斷提高工作效率。2023年北山口財(cái)政所對(duì)財(cái)務(wù)管理制度進(jìn)行了優(yōu)化，對(duì)預(yù)算經(jīng)費(fèi)審批制度及財(cái)務(wù)報(bào)銷制度等制度進(jìn)行了優(yōu)化。
“切”入重點(diǎn)，對(duì)癥施策，不斷補(bǔ)齊內(nèi)控短板
北山口財(cái)政所堅(jiān)持問(wèn)題導(dǎo)向，準(zhǔn)確把脈，找準(zhǔn)薄弱環(huán)節(jié)、短板領(lǐng)域，采取有力有效措施，切實(shí)做好檢查自查發(fā)現(xiàn)問(wèn)題的后續(xù)整改，持之以恒補(bǔ)短板強(qiáng)弱項(xiàng)。按照財(cái)政局工作部署，開(kāi)展預(yù)算編制風(fēng)險(xiǎn)防控管理、預(yù)算執(zhí)行、非稅收入、政府采購(gòu)、固定資產(chǎn)、村級(jí)財(cái)務(wù)代理、專項(xiàng)資金、預(yù)算一體化、保密工作、印鑒、U盾及u-KEY、檔案工作等風(fēng)險(xiǎn)防控管理情況等多項(xiàng)自查檢查，以查促管，不斷強(qiáng)化內(nèi)控意識(shí)，扎實(shí)防范內(nèi)控風(fēng)險(xiǎn)，切實(shí)提高內(nèi)部管理水平。
正觀新聞·鄭州晚報(bào)記者 李曉霞 通訊員 馬春燕
版權(quán)聲明：本文內(nèi)容由互聯(lián)網(wǎng)用戶自發(fā)貢獻(xiàn)，該文觀點(diǎn)僅代表作者本人。本站僅提供信息存儲(chǔ)空間服務(wù)，不擁有所有權(quán)，不承擔(dān)相關(guān)法律責(zé)任。如發(fā)現(xiàn)本站有涉嫌抄襲侵權(quán)/違法違規(guī)的內(nèi)容， 請(qǐng)發(fā)送郵件至 舉報(bào)，一經(jīng)查實(shí)，本站將立刻刪除。
