關(guān)于印發(fā)《進(jìn)一步完善上海市

財政科研項目經(jīng)費(fèi)“包干制”

試點方案》的通知

各有關(guān)單位：

為貫徹落實《國務(wù)院辦公廳關(guān)于改革完善中央財政科研經(jīng)費(fèi)管理的若干意見》（國辦發(fā)〔2021〕32號）以及《關(guān)于進(jìn)一步深化科技體制機(jī)制改革 增強(qiáng)科技創(chuàng)新中心策源能力的意見》（滬委辦發(fā)〔2019〕78號）等文件精神，加快推動本市財政科研項目經(jīng)費(fèi)“包干制”試點工作，市科委會同市財政局研究制定了《進(jìn)一步完善上海市財政科研項目經(jīng)費(fèi)“包干制”試點方案》，現(xiàn)正式印發(fā)，請遵照執(zhí)行。

附件：進(jìn)一步完善上海市財政科研項目經(jīng)費(fèi)“包干制”試點方案

上海市科學(xué)技術(shù)委員會

上海市財政局

2023年5月9日

進(jìn)一步完善上海市財政科研項目經(jīng)費(fèi)

“包干制”試點方案

為貫徹落實黨中央、國務(wù)院和市委、市政府關(guān)于深化財政科研項目經(jīng)費(fèi)改革精神，進(jìn)一步探索更加符合科研規(guī)律的經(jīng)費(fèi)管理機(jī)制，賦予科研人員更大的經(jīng)費(fèi)使用自主權(quán)，根據(jù)《國務(wù)院辦公廳關(guān)于改革完善中央財政科研經(jīng)費(fèi)管理的若干意見》（國辦發(fā)〔2021〕32號）以及《關(guān)于進(jìn)一步深化科技體制機(jī)制改革 增強(qiáng)科技創(chuàng)新中心策源能力的意見》（滬委辦發(fā)〔2019〕78號）、《上海市財政科研項目專項經(jīng)費(fèi)管理辦法》（滬財發(fā)〔2023〕4號）等文件精神，結(jié)合本市前期試點工作開展實際，上海市科學(xué)技術(shù)委員會（以下簡稱“市科委”）、上海市財政局（以下簡稱“市財政局”）共同制定進(jìn)一步完善財政科研項目經(jīng)費(fèi)“包干制”試點方案如下：

一、工作目標(biāo)

財政科研項目經(jīng)費(fèi)“包干制”是擴(kuò)大科研項目經(jīng)費(fèi)管理自主權(quán)的重要舉措之一，為進(jìn)一步深化科研領(lǐng)域“放管服”改革，推動建立符合科技創(chuàng)新規(guī)律的科研經(jīng)費(fèi)管理模式，繼續(xù)推進(jìn)本市自然基金項目科研經(jīng)費(fèi)包干制試點，在“啟明星”“優(yōu)秀學(xué)術(shù)帶頭人”項目和軟科學(xué)項目中推行經(jīng)費(fèi)“包干制”試點，在從事基礎(chǔ)性、前沿性、公益性研究的獨立法人機(jī)構(gòu)探索開展經(jīng)費(fèi)“包干制”試點，賦予科研單位和創(chuàng)新團(tuán)隊更大的科研經(jīng)費(fèi)使用自主權(quán)，建立更加符合科技創(chuàng)新規(guī)律的經(jīng)費(fèi)管理制度，切實減輕科研人員負(fù)擔(dān)，調(diào)動科研人員積極性，激發(fā)社會創(chuàng)新活力，提升財政資金的使用效益，為建設(shè)具有全球影響力的科技創(chuàng)新中心提供有力支撐。

二、基本原則

（一）堅持以人為本。以激勵、信任為出發(fā)點，最大限度簡化經(jīng)費(fèi)使用過程中的管理環(huán)節(jié)，給予科研人員充分信任，增強(qiáng)科研人員成就感、獲得感。

（二）堅持分類實施。根據(jù)不同項目類型、不同創(chuàng)新主體的特點和科技創(chuàng)新工作規(guī)律，分類試點，確?！鞍芍啤卑l(fā)揮實效。

（三）堅持績效導(dǎo)向。探索建立科研經(jīng)費(fèi)管理、績效管理與誠信體系建設(shè)協(xié)調(diào)推進(jìn)的制度體系，強(qiáng)化績效目標(biāo)管理，發(fā)揮績效評價對財政科研經(jīng)費(fèi)使用的導(dǎo)向作用。

三、試點范圍

自2023年起，進(jìn)一步擴(kuò)大“包干制”試點范圍，將“啟明星”和“優(yōu)秀學(xué)術(shù)帶頭人”項目、“軟科學(xué)”項目、“基礎(chǔ)研究特區(qū)”項目、“揭榜掛帥”項目及部分獨立法人研究機(jī)構(gòu)等納入試點范圍，試點期限為3年。

（一）上海市自然科學(xué)基金項目

將上海市自然科學(xué)基金的部分項目納入試點范圍。

（二）上海市“啟明星”和“優(yōu)秀學(xué)術(shù)帶頭人”項目

將“啟明星”和“優(yōu)秀學(xué)術(shù)帶頭人”項目納入試點范圍。

（三）“軟科學(xué)”項目

將上海市軟科學(xué)項目中的青年和自選項目納入試點范圍。

（四）“基礎(chǔ)研究特區(qū)”項目

開展“基礎(chǔ)研究特區(qū)”試點，探索“協(xié)議資助 負(fù)面清單”科研經(jīng)費(fèi)管理模式。

（五）“揭榜掛帥”項目

在集成電路、生物醫(yī)藥、人工智能等領(lǐng)域的揭榜掛帥科研項目納入試點范圍，探索“預(yù)算 負(fù)面清單”科研經(jīng)費(fèi)管理模式。

（六）獨立法人研發(fā)機(jī)構(gòu)

在集成電路、生物醫(yī)藥、人工智能等領(lǐng)域遴選一批從事基礎(chǔ)性、前沿性、公益性研究的獨立法人研發(fā)機(jī)構(gòu)，雙方簽訂合同并約定研發(fā)目標(biāo)和經(jīng)費(fèi)支持額度，開展經(jīng)費(fèi)“包干制”試點。

四、試點內(nèi)容

（一）實施定額資助

上海市自然科學(xué)基金項目、“軟科學(xué)”項目、“啟明星”和“優(yōu)秀學(xué)術(shù)帶頭人”項目采取定額方式資助，項目申請人不再編制項目預(yù)算。揭榜掛帥項目根據(jù)發(fā)布指南的榜單要求，簽訂任務(wù)合同并明確經(jīng)費(fèi)支持額度。獨立法人研發(fā)機(jī)構(gòu)和“基礎(chǔ)研究特區(qū)”項目由科研機(jī)構(gòu)提出可考核的績效目標(biāo)及相應(yīng)的資金預(yù)算，并在雙方簽訂合同時明確資助周期內(nèi)資金年度撥付計劃及資金使用要求，按照合同約定進(jìn)行年度預(yù)算資金撥付及經(jīng)費(fèi)管理。

（二）實行經(jīng)費(fèi)負(fù)面清單管理

項目單位和項目團(tuán)隊不得將“包干制”項目經(jīng)費(fèi)用于捐贈、投資、贊助、罰款、償還債務(wù)及支付在職人員學(xué)歷性教育經(jīng)費(fèi)等支出；不得通過虛構(gòu)經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)（如測試、材料、租車、會議、差旅、餐費(fèi)、交通、印刷等業(yè)務(wù)）、編造虛假合同、使用虛假票據(jù)套取資金；不得通過虛列、偽造人員名單等方式虛報冒領(lǐng)勞務(wù)費(fèi)、專家咨詢費(fèi)；不得通過虛構(gòu)合作、協(xié)作等方式違規(guī)轉(zhuǎn)撥、轉(zhuǎn)移項目經(jīng)費(fèi)；不得截留、挪用、侵占科研項目經(jīng)費(fèi)。不得列支個人或家庭費(fèi)用；不得全部列支設(shè)備費(fèi)；不得列支基建費(fèi)用；不得列支辦公設(shè)備和材料費(fèi)用；不得用于與試點項目研究無關(guān)的支出；不得用于其他違反國家法律法規(guī)、違背科學(xué)共同體公認(rèn)道德等行為的支出。

（三）經(jīng)費(fèi)使用管理實行法人負(fù)責(zé)制

試點單位是項目經(jīng)費(fèi)管理的直接責(zé)任主體，應(yīng)建立與試點項目相適應(yīng)的內(nèi)部經(jīng)費(fèi)管理辦法，并報市科委備案，確保項目經(jīng)費(fèi)“放得開、管得住”。切實履行管理主體責(zé)任，規(guī)范項目經(jīng)費(fèi)管理，對項目經(jīng)費(fèi)支出等情況進(jìn)行認(rèn)真審核，對經(jīng)費(fèi)決算報表內(nèi)容的真實性、完整性、準(zhǔn)確性負(fù)責(zé)，并協(xié)助有關(guān)部門做好項目經(jīng)費(fèi)的監(jiān)督檢查及績效管理等工作。經(jīng)費(fèi)在不違反“負(fù)面清單”前提下，試點單位和項目負(fù)責(zé)人根據(jù)實際需要自主決定、統(tǒng)籌使用與科研項目相關(guān)支出。項目完成后，項目負(fù)責(zé)人根據(jù)實際使用情況編制項目經(jīng)費(fèi)決算。

（四）建立結(jié)果導(dǎo)向的績效評價機(jī)制

試點單位承擔(dān)的項目實施期滿后，由市科委、市財政局按照項目任務(wù)書/合同約定對其開展一次性綜合績效評價，項目經(jīng)費(fèi)100萬元（含）以上的委托第三方會計師事務(wù)所出具審計報告，100萬元（不含）以下的可由項目承擔(dān)單位出具項目經(jīng)費(fèi)決算報表，嚴(yán)格逐項考核結(jié)果指標(biāo)完成情況，對績效目標(biāo)實現(xiàn)程度作出明確結(jié)論，評價結(jié)果作為后續(xù)支持和考核獎懲的重要依據(jù)。

（五）實施項目負(fù)責(zé)人承諾制

項目負(fù)責(zé)人（獨立法人研發(fā)機(jī)構(gòu)法人）作為科研項目資金使用第一責(zé)任人，對項目資金使用的真實性、合法性、合規(guī)性和相關(guān)性負(fù)責(zé)；簽署承諾書，代表研究團(tuán)隊（獨立法人研發(fā)機(jī)構(gòu)）承諾遵守科研倫理道德和作風(fēng)學(xué)風(fēng)誠信要求、經(jīng)費(fèi)全部用于本項目研究工作，不發(fā)生違背科學(xué)共同公認(rèn)道德以及套取、挪用等違法違規(guī)行為；違反科研誠信承諾的，將按照本市科研誠信等管理的有關(guān)規(guī)定處理。

五、試點管理

（一）分類管理

1.上海市自然科學(xué)基金項目“包干制”試點按照試點方案要求和《上海市科技計劃項目管理辦法》《上海市自然科學(xué)基金管理辦法》等相關(guān)規(guī)定管理。

2.上海市“啟明星”和“優(yōu)秀學(xué)術(shù)帶頭人”項目按照試點方案要求和《上海市科技計劃項目管理辦法》《上海市優(yōu)秀科技創(chuàng)新人才培育計劃管理辦法》等相關(guān)規(guī)定管理。

3.上海市軟科學(xué)研究青年項目和自選項目按照試點方案要求和《上海市科技計劃項目管理辦法》等相關(guān)規(guī)定管理。

4.“揭榜掛帥”項目按照試點方案要求和《上海市科技計劃項目管理辦法》和“揭榜掛帥”項目申報指南要求等相關(guān)規(guī)定管理。

5.納入“包干制”試點范圍的獨立法人研發(fā)機(jī)構(gòu)，按照試點方案要求，由市科委會同市財政局，按照“一機(jī)構(gòu)一策”的原則遴選，一般應(yīng)具備以下條件：

（1）在上海市注冊的獨立法人單位；

（2）面向科技創(chuàng)新中心建設(shè)的集成電路、生物醫(yī)藥和人工智能等本市重點發(fā)展領(lǐng)域，從事基礎(chǔ)性、前沿性、公益性研究；

（3）集聚戰(zhàn)略性科技創(chuàng)新領(lǐng)軍人才領(lǐng)銜的高水平創(chuàng)新團(tuán)隊，具備業(yè)內(nèi)領(lǐng)先的研發(fā)實力，同時能夠引入社會資本，與產(chǎn)業(yè)對接緊密；

（4）單位內(nèi)部治理結(jié)構(gòu)健全、風(fēng)險可控；

（5）單位能夠圍繞試點工作制定并完善單位財務(wù)、資產(chǎn)、政府采購、績效評價等內(nèi)部管理制度和實施辦法，能夠切實履行監(jiān)督檢查責(zé)任。

（二）各方職責(zé)

1.市科委。

負(fù)責(zé)與市財政局共同制定“包干制”試點方案。根據(jù)財政預(yù)算編報要求，組織編報“包干制”試點專項經(jīng)費(fèi)預(yù)算。負(fù)責(zé)預(yù)算執(zhí)行情況的監(jiān)督檢查，組織績效評價管理等工作。

2.市財政局。

負(fù)責(zé)與市科委共同制定“包干制”試點方案，批復(fù)“包干制”經(jīng)費(fèi)預(yù)算。會同市科委對“包干制”項目開展績效評價，評價結(jié)果作為后續(xù)支持的重要依據(jù)。

3.試點單位。

作為項目經(jīng)費(fèi)使用的直接責(zé)任主體，對項目經(jīng)費(fèi)使用的合規(guī)性、合理性、真實性和相關(guān)性承擔(dān)法律責(zé)任。對本單位“包干制”項目執(zhí)行和經(jīng)費(fèi)使用承擔(dān)監(jiān)督管理責(zé)任。負(fù)責(zé)建立、健全本單位內(nèi)部控制體系，強(qiáng)化內(nèi)部流程控制，制定并完善本單位財務(wù)、資產(chǎn)、大型科學(xué)儀器管理、政府采購、績效評價等內(nèi)部科研和“包干制”經(jīng)費(fèi)管理制度并報市科委備案。負(fù)責(zé)對試點項目經(jīng)費(fèi)實行獨立核算、?？顚Ｓ谩⒉坏门灿?，確保經(jīng)費(fèi)使用規(guī)范、安全、高效。主動接受相關(guān)部門的監(jiān)督檢查及績效管理等。

六、保障措施

（一）加強(qiáng)統(tǒng)籌協(xié)調(diào)。市科委與市財政局等相關(guān)部門建立聯(lián)動工作機(jī)制，加強(qiáng)對試點工作的統(tǒng)籌協(xié)調(diào)和監(jiān)督管理，及時總結(jié)經(jīng)驗，建立動態(tài)調(diào)整工作機(jī)制，克服試點過程中遇到的困難問題，推動試點工作穩(wěn)步實施，持續(xù)優(yōu)化“包干制”經(jīng)費(fèi)管理。

（二）加強(qiáng)監(jiān)督評價。為確保工作實效，各相關(guān)單位在試點過程中對出現(xiàn)的問題及時向市科委、市財政局反饋。市科委、市財政局2026年組織對“包干制”試點工作開展效果評估，為下階段推廣奠定基礎(chǔ)。

（三）加強(qiáng)履約管理。市科委對試點單位、試點項目等信息按規(guī)定進(jìn)行公開，接受社會監(jiān)督。試點單位應(yīng)在單位內(nèi)部公開項目經(jīng)費(fèi)決算和項目結(jié)題/成果報告，接受單位內(nèi)部監(jiān)督。市科委對存在截留、挪用、侵占項目經(jīng)費(fèi)、違反承諾書等違規(guī)違法行為的，將作出處理或移送有關(guān)部門處理，取消試點單位和項目負(fù)責(zé)人“包干制”試點，并將有關(guān)情況納入科研誠信管理。

（四）加強(qiáng)宣傳引導(dǎo)。市科委、市財政局組織開展“包干制”試點工作的政策宣傳，為試點工作順利實施營造良好社會環(huán)境。各試點單位要加強(qiáng)內(nèi)部宣傳和培訓(xùn)，精心組織并推動試點工作高效開展。