合同訂立方面

1、企業(yè)是否審查調(diào)查對(duì)象的身份證件、法人登記證書(shū)、資質(zhì)證明、授權(quán)委托書(shū)等證明原件，必要時(shí)，可通過(guò)發(fā)證機(jī)關(guān)查詢證書(shū)的真實(shí)性和合法性，關(guān)注授權(quán)代理人的行為是否在其被授權(quán)范圍內(nèi)，在充分收集相關(guān)證據(jù)的基礎(chǔ)上評(píng)價(jià)主體資格是否恰當(dāng)

2、企業(yè)是否取得調(diào)查對(duì)象經(jīng)審計(jì)的財(cái)務(wù)報(bào)告、以往交易記錄等財(cái)務(wù)和非財(cái)務(wù)信息，分析其獲利能力、償債能力和營(yíng)運(yùn)能力，評(píng)估其財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)和信用狀況，并在合同履行過(guò)程中持續(xù)關(guān)注其資信變化，建立和及時(shí)更新合同對(duì)方的商業(yè)信用檔案

3、企業(yè)是否對(duì)調(diào)查對(duì)象進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)調(diào)查，實(shí)地了解和全面評(píng)估其生產(chǎn)能力、技術(shù)水平、產(chǎn)品類別和質(zhì)量等生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)狀況，分析其合同履約能力

4、企業(yè)是否與調(diào)查對(duì)象的主要供應(yīng)商、客戶、開(kāi)戶銀行、主管稅務(wù)機(jī)關(guān)和工商管理部門(mén)溝通，了解其生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)、商業(yè)信譽(yù)、履約能力等情況

5、企業(yè)在談判前是否收集談判對(duì)手資料，充分熟悉談判對(duì)手情況，做到知己知彼；研究國(guó)家相關(guān)法律法規(guī)、行業(yè)監(jiān)管、產(chǎn)業(yè)政策、同類產(chǎn)品或服務(wù)價(jià)格等與談判內(nèi)容相關(guān)的信息，正確制定本企業(yè)談判策略

6、企業(yè)是否關(guān)注合同核心內(nèi)容、條款和關(guān)鍵細(xì)節(jié)，具體包括合同標(biāo)的的數(shù)量、質(zhì)量或技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)，合同價(jià)格的確定方式與支付方式，履約期限和方式，違約責(zé)任和爭(zhēng)議的解決方法、合同變更或解除條件等

7、是否影響重大、涉及較高專業(yè)技術(shù)或法律關(guān)系復(fù)雜的合同，是否組織法律、技術(shù)、財(cái)會(huì)等專業(yè)人員參與談判，充分發(fā)揮團(tuán)隊(duì)智慧，及時(shí)總結(jié)談判過(guò)程中的得失、研究確定下一步談判策略

8、必要時(shí)是否聘請(qǐng)外部專家參與相關(guān)工作，并充分了解外部專家的專業(yè)資質(zhì)、勝任能力和職業(yè)道德情況

9、企業(yè)是否加強(qiáng)保密工作，嚴(yán)格責(zé)任追究制度

10、對(duì)談判過(guò)程中的重要事項(xiàng)和參與談判人員的主要意見(jiàn)，是否予以記錄并妥善保存，作為避免合同舞弊的重要手段和責(zé)任追究的依據(jù)

11、企業(yè)對(duì)外發(fā)生的經(jīng)濟(jì)行為，除即時(shí)結(jié)清方式外，是否簽訂書(shū)面合同

12、企業(yè)是否嚴(yán)格審核合同需求與國(guó)家法律法規(guī)、產(chǎn)業(yè)政策、企業(yè)整體戰(zhàn)略目標(biāo)的關(guān)系，保證其協(xié)調(diào)一致；考慮合同是否以生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)計(jì)劃、項(xiàng)目立項(xiàng)書(shū)等為依據(jù)，確保完成具體業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)目標(biāo)

13、合同文本是否由業(yè)務(wù)承辦部門(mén)起草，法律部門(mén)審核

14、重大合同或法律關(guān)系復(fù)雜的特殊合同是否由法律部門(mén)參與起草

15、企業(yè)是否通過(guò)統(tǒng)一歸口管理和授權(quán)審批制度，嚴(yán)格合同管理，防止通過(guò)化整為零等方式故意規(guī)避招標(biāo)等合同管理規(guī)定的做法、杜絕越權(quán)行為

16、由簽約對(duì)方起草的合同，企業(yè)是否認(rèn)真審查，確保合同內(nèi)容準(zhǔn)確反映企業(yè)訴求和談判達(dá)成的一致意見(jiàn)，特別留意“其他約定事項(xiàng)”等需要補(bǔ)充填寫(xiě)的欄目，如不存在其他約定事項(xiàng)，應(yīng)注明“此項(xiàng)空白”或“無(wú)其他約定事項(xiàng)”，防止合同后續(xù)被篡改

17、國(guó)家或行業(yè)有合同示范文本的，是否可優(yōu)先選用

18、對(duì)涉及權(quán)利與義務(wù)關(guān)系的條款是否進(jìn)行認(rèn)真審查，并根據(jù)實(shí)際情況進(jìn)行適當(dāng)修改

19、合同文本須報(bào)經(jīng)國(guó)家有關(guān)主管部門(mén)審查或備案的，是否履行相應(yīng)程序

20、審核人員是否對(duì)合同文本的合法性、經(jīng)濟(jì)性、可行性和嚴(yán)密性進(jìn)行重點(diǎn)審核，關(guān)注合同的主體、內(nèi)容和形式是否合法，合同內(nèi)容是否符合企業(yè)的經(jīng)濟(jì)利益，對(duì)方當(dāng)事人是否具有履約能力，合同權(quán)利與義務(wù)、違約責(zé)任和爭(zhēng)議解決條款是否明確等

21、企業(yè)是否建立了會(huì)審制度，對(duì)影響重大或法律關(guān)系復(fù)雜的合同文本，組織財(cái)會(huì)部門(mén)、內(nèi)部審計(jì)部門(mén)、法律部門(mén)和其他業(yè)務(wù)相關(guān)部門(mén)進(jìn)行審核，相關(guān)部門(mén)應(yīng)當(dāng)認(rèn)真履行職責(zé)

22、企業(yè)是否能夠慎重對(duì)待審核意見(jiàn)，認(rèn)真分析研究，對(duì)審核意見(jiàn)準(zhǔn)確無(wú)誤地加以記錄，必要時(shí)對(duì)合同條款作出修改并再次提交審核

23、正式對(duì)外訂立的合同是否由企業(yè)法定代表人或由其授權(quán)的代理人簽名或加蓋有關(guān)印章

24、授權(quán)簽署合同的，是否簽署授權(quán)委托書(shū)

25、企業(yè)是否建立了嚴(yán)格的合同專用章保管制度，合同經(jīng)編號(hào)、審批及企業(yè)法定代表人或由其授權(quán)的代理人簽署后方可加蓋合同專用章

26、對(duì)于一般性合同，是否由相關(guān)業(yè)務(wù)部門(mén)的合同經(jīng)辦人持簽署后的合同到合同專用章管理部門(mén)辦理用印手續(xù)

27、重大合同的用印，是否由合同專用章保管人持印章到合同簽署現(xiàn)場(chǎng)用印，用印后保管人立即將合同專用章收回，并按要求妥善保管以防止他人濫用

28、保管人是否記錄合同專用章使用情況以備查，如果發(fā)生合同專用章遺失或被盜現(xiàn)象，立即報(bào)告公司負(fù)責(zé)人并采取妥善措施，如向公安機(jī)關(guān)報(bào)案、登記聲明作廢等，以最大限度地消除可能帶來(lái)的負(fù)面影響

29、企業(yè)是否能夠采取恰當(dāng)措施，防止已簽署的合同被篡改，如在合同各頁(yè)碼之間加蓋騎縫章、使用防偽印記、使用不可編輯的電子文檔格式等

30、按照國(guó)家有關(guān)法律、行政法規(guī)規(guī)定，需辦理批準(zhǔn)、登記等手續(xù)之后方可生效的合同，企業(yè)是否能夠及時(shí)按規(guī)定辦理相關(guān)手續(xù)

合同履行方面

31、企業(yè)是否強(qiáng)化對(duì)合同履行情況及效果的檢查、分析和驗(yàn)收，全面適當(dāng)執(zhí)行本企業(yè)義務(wù)，敦促對(duì)方積極執(zhí)行合同，確保合同全面有效履行

32、企業(yè)是否對(duì)合同對(duì)方的合同履行情況實(shí)施有效監(jiān)控，企業(yè)的業(yè)務(wù)部門(mén)和經(jīng)辦人員應(yīng)對(duì)其承辦的合同，從訂立到履行終結(jié)進(jìn)行全過(guò)程跟蹤監(jiān)控管理，一旦發(fā)現(xiàn)有違約可能或違約行為，必須及時(shí)提示風(fēng)險(xiǎn)，并立即采取相應(yīng)措施，避免合同損失的發(fā)生或擴(kuò)大，將違約損失降到最低

33、對(duì)于合同沒(méi)有約定或約定不明確的內(nèi)容，是否通過(guò)雙方協(xié)商一致對(duì)原有合同進(jìn)行補(bǔ)充；無(wú)法達(dá)成補(bǔ)充協(xié)議的，按照國(guó)家相關(guān)法律法規(guī)、合同有關(guān)條款或交易習(xí)慣確定

34、對(duì)于顯失公平、條款有誤或存在欺詐行為的合同，以及因政策調(diào)整、市場(chǎng)變化等客觀因素已經(jīng)或可能導(dǎo)致企業(yè)利益受損的合同，是否按規(guī)定程序及時(shí)報(bào)告，并經(jīng)雙方協(xié)商一致，按照規(guī)定權(quán)限和程序辦理合同變更或解除事宜

35、合同變更和解除是否采用書(shū)面形式，嚴(yán)禁在原合同文本上涂改、添加，變更后的合同視同新合同，須履行相應(yīng)的合同管理流程

36、對(duì)方當(dāng)事人提出中止、轉(zhuǎn)讓、解除合同，造成企業(yè)經(jīng)濟(jì)損失的，是否向?qū)Ψ疆?dāng)事人書(shū)面提出索賠

37、企業(yè)是否加強(qiáng)合同糾紛管理，在履行合同過(guò)程中發(fā)生糾紛的，依據(jù)國(guó)家法律相關(guān)規(guī)定，在規(guī)定時(shí)效內(nèi)與對(duì)方當(dāng)事人協(xié)商并按規(guī)定權(quán)限和程序及時(shí)報(bào)告

38、合同糾紛經(jīng)協(xié)商一致的，雙方是否簽訂書(shū)面協(xié)議

39、合同糾紛經(jīng)協(xié)商無(wú)法解決的，是否根據(jù)合同約定選擇仲裁或訴訟方式解決

40、企業(yè)內(nèi)部授權(quán)處理糾紛的，是否簽署授權(quán)委托書(shū)，糾紛處理過(guò)程中，未經(jīng)授權(quán)批準(zhǔn)，相關(guān)經(jīng)辦人員不得向?qū)Ψ疆?dāng)事人做出實(shí)質(zhì)性答復(fù)或承諾

41、財(cái)會(huì)部門(mén)是否在審核合同條款后辦理結(jié)算業(yè)務(wù)，按照合同規(guī)定付款，及時(shí)催收到期欠款

42、未按合同條款履約或應(yīng)簽訂書(shū)面合同而未簽訂的，財(cái)會(huì)部門(mén)是否有權(quán)拒絕付款，并及時(shí)向企業(yè)有關(guān)負(fù)責(zé)人報(bào)告

43、合同管理部門(mén)是否加強(qiáng)合同登記管理，充分利用信息化手段，定期對(duì)合同進(jìn)行統(tǒng)計(jì)、分類和歸檔，詳細(xì)登記合同的訂立、履行、變更和終結(jié)等情況，合同終結(jié)應(yīng)及時(shí)辦理銷號(hào)和歸檔手續(xù)

44、企業(yè)是否建立了合同文本統(tǒng)一分類和連續(xù)編號(hào)制度，以防止或及早發(fā)現(xiàn)合同文本的遺失

45、企業(yè)是否加強(qiáng)合同信息安全保密工作，未經(jīng)批準(zhǔn)，任何人不得以任何形式泄露合同訂立與履行過(guò)程中涉及的國(guó)家或商業(yè)秘密

46、企業(yè)是否規(guī)范合同管理人員職責(zé)、明確合同流轉(zhuǎn)、借閱和歸還的職責(zé)權(quán)限和審批程序等有關(guān)要求，實(shí)施合同管理的責(zé)任追究制度，對(duì)合同保管情況實(shí)施定期和不定期的檢查

合同評(píng)估方面

47、企業(yè)是否建立了合同履行情況評(píng)估制度，并至少于每年年末對(duì)合同履行的總體情況和重大合同履行的具體情況進(jìn)行分析評(píng)估，發(fā)現(xiàn)不足及時(shí)加以改進(jìn)