合同訂立方面
1、企業(yè)是否審查調查對象的身份證件、法人登記證書、資質證明、授權委托書等證明原件，必要時，可通過發(fā)證機關查詢證書的真實性和合法性，關注授權代理人的行為是否在其被授權范圍內，在充分收集相關證據的基礎上評價主體資格是否恰當
2、企業(yè)是否取得調查對象經審計的財務報告、以往交易記錄等財務和非財務信息，分析其獲利能力、償債能力和營運能力，評估其財務風險和信用狀況，并在合同履行過程中持續(xù)關注其資信變化，建立和及時更新合同對方的商業(yè)信用檔案
3、企業(yè)是否對調查對象進行現場調查，實地了解和全面評估其生產能力、技術水平、產品類別和質量等生產經營狀況，分析其合同履約能力
4、企業(yè)是否與調查對象的主要供應商、客戶、開戶銀行、主管稅務機關和工商管理部門溝通，了解其生產經營、商業(yè)信譽、履約能力等情況
5、企業(yè)在談判前是否收集談判對手資料，充分熟悉談判對手情況，做到知己知彼；研究國家相關法律法規(guī)、行業(yè)監(jiān)管、產業(yè)政策、同類產品或服務價格等與談判內容相關的信息，正確制定本企業(yè)談判策略
6、企業(yè)是否關注合同核心內容、條款和關鍵細節(jié)，具體包括合同標的的數量、質量或技術標準，合同價格的確定方式與支付方式，履約期限和方式，違約責任和爭議的解決方法、合同變更或解除條件等
7、是否影響重大、涉及較高專業(yè)技術或法律關系復雜的合同，是否組織法律、技術、財會等專業(yè)人員參與談判，充分發(fā)揮團隊智慧，及時總結談判過程中的得失、研究確定下一步談判策略
8、必要時是否聘請外部專家參與相關工作，并充分了解外部專家的專業(yè)資質、勝任能力和職業(yè)道德情況
9、企業(yè)是否加強保密工作，嚴格責任追究制度
10、對談判過程中的重要事項和參與談判人員的主要意見，是否予以記錄并妥善保存，作為避免合同舞弊的重要手段和責任追究的依據
11、企業(yè)對外發(fā)生的經濟行為，除即時結清方式外，是否簽訂書面合同
12、企業(yè)是否嚴格審核合同需求與國家法律法規(guī)、產業(yè)政策、企業(yè)整體戰(zhàn)略目標的關系，保證其協調一致；考慮合同是否以生產經營計劃、項目立項書等為依據，確保完成具體業(yè)務經營目標
13、合同文本是否由業(yè)務承辦部門起草，法律部門審核
14、重大合同或法律關系復雜的特殊合同是否由法律部門參與起草
15、企業(yè)是否通過統(tǒng)一歸口管理和授權審批制度，嚴格合同管理，防止通過化整為零等方式故意規(guī)避招標等合同管理規(guī)定的做法、杜絕越權行為
16、由簽約對方起草的合同，企業(yè)是否認真審查，確保合同內容準確反映企業(yè)訴求和談判達成的一致意見，特別留意“其他約定事項”等需要補充填寫的欄目，如不存在其他約定事項，應注明“此項空白”或“無其他約定事項”，防止合同后續(xù)被篡改
17、國家或行業(yè)有合同示范文本的，是否可優(yōu)先選用
18、對涉及權利與義務關系的條款是否進行認真審查，并根據實際情況進行適當修改
19、合同文本須報經國家有關主管部門審查或備案的，是否履行相應程序
20、審核人員是否對合同文本的合法性、經濟性、可行性和嚴密性進行重點審核，關注合同的主體、內容和形式是否合法，合同內容是否符合企業(yè)的經濟利益，對方當事人是否具有履約能力，合同權利與義務、違約責任和爭議解決條款是否明確等
21、企業(yè)是否建立了會審制度，對影響重大或法律關系復雜的合同文本，組織財會部門、內部審計部門、法律部門和其他業(yè)務相關部門進行審核，相關部門應當認真履行職責
22、企業(yè)是否能夠慎重對待審核意見，認真分析研究，對審核意見準確無誤地加以記錄，必要時對合同條款作出修改并再次提交審核
23、正式對外訂立的合同是否由企業(yè)法定代表人或由其授權的代理人簽名或加蓋有關印章
24、授權簽署合同的，是否簽署授權委托書
25、企業(yè)是否建立了嚴格的合同專用章保管制度，合同經編號、審批及企業(yè)法定代表人或由其授權的代理人簽署后方可加蓋合同專用章
26、對于一般性合同，是否由相關業(yè)務部門的合同經辦人持簽署后的合同到合同專用章管理部門辦理用印手續(xù)
27、重大合同的用印，是否由合同專用章保管人持印章到合同簽署現場用印，用印后保管人立即將合同專用章收回，并按要求妥善保管以防止他人濫用
28、保管人是否記錄合同專用章使用情況以備查，如果發(fā)生合同專用章遺失或被盜現象，立即報告公司負責人并采取妥善措施，如向公安機關報案、登記聲明作廢等，以最大限度地消除可能帶來的負面影響
29、企業(yè)是否能夠采取恰當措施，防止已簽署的合同被篡改，如在合同各頁碼之間加蓋騎縫章、使用防偽印記、使用不可編輯的電子文檔格式等
30、按照國家有關法律、行政法規(guī)規(guī)定，需辦理批準、登記等手續(xù)之后方可生效的合同，企業(yè)是否能夠及時按規(guī)定辦理相關手續(xù)
合同履行方面
31、企業(yè)是否強化對合同履行情況及效果的檢查、分析和驗收，全面適當執(zhí)行本企業(yè)義務，敦促對方積極執(zhí)行合同，確保合同全面有效履行
32、企業(yè)是否對合同對方的合同履行情況實施有效監(jiān)控，企業(yè)的業(yè)務部門和經辦人員應對其承辦的合同，從訂立到履行終結進行全過程跟蹤監(jiān)控管理，一旦發(fā)現有違約可能或違約行為，必須及時提示風險，并立即采取相應措施，避免合同損失的發(fā)生或擴大，將違約損失降到最低
33、對于合同沒有約定或約定不明確的內容，是否通過雙方協商一致對原有合同進行補充；無法達成補充協議的，按照國家相關法律法規(guī)、合同有關條款或交易習慣確定
34、對于顯失公平、條款有誤或存在欺詐行為的合同，以及因政策調整、市場變化等客觀因素已經或可能導致企業(yè)利益受損的合同，是否按規(guī)定程序及時報告，并經雙方協商一致，按照規(guī)定權限和程序辦理合同變更或解除事宜
35、合同變更和解除是否采用書面形式，嚴禁在原合同文本上涂改、添加，變更后的合同視同新合同，須履行相應的合同管理流程
36、對方當事人提出中止、轉讓、解除合同，造成企業(yè)經濟損失的，是否向對方當事人書面提出索賠
37、企業(yè)是否加強合同糾紛管理，在履行合同過程中發(fā)生糾紛的，依據國家法律相關規(guī)定，在規(guī)定時效內與對方當事人協商并按規(guī)定權限和程序及時報告
38、合同糾紛經協商一致的，雙方是否簽訂書面協議
39、合同糾紛經協商無法解決的，是否根據合同約定選擇仲裁或訴訟方式解決
40、企業(yè)內部授權處理糾紛的，是否簽署授權委托書，糾紛處理過程中，未經授權批準，相關經辦人員不得向對方當事人做出實質性答復或承諾
41、財會部門是否在審核合同條款后辦理結算業(yè)務，按照合同規(guī)定付款，及時催收到期欠款
42、未按合同條款履約或應簽訂書面合同而未簽訂的，財會部門是否有權拒絕付款，并及時向企業(yè)有關負責人報告
43、合同管理部門是否加強合同登記管理，充分利用信息化手段，定期對合同進行統(tǒng)計、分類和歸檔，詳細登記合同的訂立、履行、變更和終結等情況，合同終結應及時辦理銷號和歸檔手續(xù)
44、企業(yè)是否建立了合同文本統(tǒng)一分類和連續(xù)編號制度，以防止或及早發(fā)現合同文本的遺失
45、企業(yè)是否加強合同信息安全保密工作，未經批準，任何人不得以任何形式泄露合同訂立與履行過程中涉及的國家或商業(yè)秘密
46、企業(yè)是否規(guī)范合同管理人員職責、明確合同流轉、借閱和歸還的職責權限和審批程序等有關要求，實施合同管理的責任追究制度，對合同保管情況實施定期和不定期的檢查
合同評估方面
47、企業(yè)是否建立了合同履行情況評估制度，并至少于每年年末對合同履行的總體情況和重大合同履行的具體情況進行分析評估，發(fā)現不足及時加以改進
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